湖北日报全媒记者 张双双

提升行政事业单位服务效能，落实全面从严治党主体责任，做好内部风险防控是关键一招。

2017年以来，宜昌市探索在全市推进内部风险防控信息化建设，首个内控信息化管理系统经4家单位试用后，2018年初正式上线运行，目前已覆盖55家行政事业单位。

内控系统以单位内控制度为标准，以预算管理为主线，以资金管控为核心，以过程控制为重点，将权力运行和经济业务运转规范在一套机制下，用“机器”管人管事，有效防范与化解风险。

数字化办公，最短审批5分钟

“从提交申请到审批完成，半小时搞定。”宜昌市机关事务服务中心财务科科长王体东7月7日接受湖北日报全媒记者采访时说，过去纸质审批件层层上报，最长能拖上半个月，现在通过内控信息化管理系统，手机实时推送信息，经办人在线审批，方便快捷。

数据显示，今年1月至6月，宜昌市机关事务服务中心事前审批243笔，费用报销675笔，日均处理业务数量18笔，最短单笔业务审批时长5分钟。

“31个科室，8个二级单位，来财务科办业务的人比较多，有些同事的票据不合规，稍作解释，办事的人就排起了长队。”宜昌市市场监督管理局财务科科长杨德芬介绍，内控系统会对三公经费、差旅费等政策规定额度作出提示，申报超过限额，系统自动拦截，员工通过内控系统就知道如何规范报销，大大提高了工作效率。该局内控系统2019年4月上线运行，通过培训，员工已熟练掌握系统操作方法，实现全员参与内控建设。

内控系统研发单位湖北道邦科技有限公司总经理周建华介绍，这套系统严格遵循国家内控规范，开发表单流程、文档签核、流程规范等100多个功能模块，支持电脑端和移动端处理业务，快捷高效，系统内所有数据均加密存储，采用严格的授权访问和备份机制，确保信息安全可控。

规范财务，问题逐年减少

“使用内控系统以来，有效遏制了违规现象，审计查出来的问题逐年减少。”宜昌市人民防空办公室财务科科长胡滨介绍，2017年，宜昌诚信会计师事务所对宜昌市人防办进行内部审计，查出2014年至2016年问题数量分别为129个、127个和43个。宜昌市审计局每年例行审计，人防办2018年查出问题11个，2019年查出问题4个，主要为预算执行及账务处理方面的问题。

2016年，宜昌市人防办进行全面资产清查，报损及报废资产252万元，多数是历年来未及时办理报废手续的积压资产。胡滨称，现在以旧换新的资产必须先完成资产报废手续，才可进入新增资产采购流程。采购价格、采购方式、成交信息等全部录入内控系统，资产新增、流转、报废等均与行政事业单位资产管理系统保持一致。“以往要聘请专业会计团队耗时数月进行资产清查，现在内部职工一周就可以完成。”

“预算不透明常导致上半年不敢花钱，下半年突击花钱，弊端丛生还有腐败风险。”宜昌市人力资源和社会保障局财务科科长董雪梅介绍，内控系统可自动按科室生成预算执行进度表，实时掌控预算执行进度。该局内控系统上线运行不到4个月，预算使用率提升了10%。

“以前预算和执行两张皮，现在各科室经费开支必须关联预算事项，如果预算可用余额不够，就是领导打招呼我们也无法办理。”杨德芬介绍，通过内控系统连接预算、收支、审批、采购、资产、合同等六项经济业务执行过程，有效避免财务管理脱节，规范财务运行。

让监督插上科技的翅膀

宜昌市机关事务服务中心副主任闫巍介绍，内控系统能做到事前预警风险、事中发现风险、即时制止风险，实现政府数字化运转的同时，筑牢廉政防火墙，对干部是切实的保护。

闫巍说，以前在政府购买服务过程中，有些经办人因工作疏漏，导致采购合同到期却没能及时续签，空档期内继续履行合同义务，致使财务支出程序不合规。使用内控系统后，合同到期前三个月，系统自动提示预警，可以有效规避不合规操作。今年上半年，宜昌市机关事务服务中心内控系统有效防范风险108件。

宜昌市人防办每年有20多个项目，资金使用总额在5000万元左右，项目监管是内部控制的一大重点。胡滨介绍，三峡疏散基地是宜昌市人防办重点建设项目，预算金额大、建设周期长，易滋生无预算开支、跨类别开支，使用内控系统后，做到了每一笔款项合规合法，杜绝了先办事后补手续的陈规陋习，防范了风险。

“内部控制是被问题倒逼出来的。”宜昌市财政局党组成员、副局长苗新华称，内控系统规范单位内部经济和业务活动，防止权力滥用。“‘机器’管人，铁面无私，既是对制度的维护，也是对人的爱护。”

专家学者认为，宜昌内控体系建设的实践令人关注，如能实现全市联网，监督将插上科技的翅膀，有效解决监督体系构建、问题线索来源、精准防范风险等问题。